¿Cuál es el importe máximo de transferencia sin declarar?

Hoy en día, hacer una transferencia es tan fácil como entrar en la app de tu banco y realizar la operación. No existe un importe máximo legal para realizar una transferencia, tanto en territorio nacional como en el extranjero. Sin embargo, determinados movimientos de dinero pueden estar sujetos a obligaciones de información a la administración tributaria.

Las entidades financieras están obligadas a informar a la Agencia Tributaria de determinadas operaciones, conforme a la normativa de revención del fraude y del blanqueo de capitales. En algunos casos concretos, además, el titular del dinero puede estar obligado a presentar el modelo S1, especialmente cuando se trata de movimientos de efectivo o salidas de capital al extranjero.

¹ Remuneración correspondiente al primer año. Liquidación mensual de intereses.

EJEMPLO REPRESENTATIVO de remuneración, con un saldo constante de 10.000€ durante un año al 2,02% TAE y 2% TIN anual. Remuneración de 200€ brutos al año.

² 0% TAE y TIN anual. EJEMPLO REPRESENTATIVO de remuneración con un saldo constante de 10.000€ durante el primer año al 0% interés nominal anual (0% TAE), remuneración de 0€ brutos al año.

¿Cuánto dinero se puede transferir sin declarar?

No existe una cantida máxima de dinero que se pueda transferir "sin declarar", pero sí umbrales a partir de los cuales las entidades financieras deben informar a Hacienda.

El control de transferencias y otras operaciones bancarias está regulado, entre otras normas por la Ley 7/2012 de 27 de octubre, que establece la obligación de comunicar a la Agencia Tributaria determinados movimientos de dinero cuando superern ciertos importes o presentan indicios de riesgo.

Con carácter general, las entidades financieras deben informar a Hacienda de las transferencias que superen los 10.000 €. Esto no impie realizar la transfrencia, sino que implica una obligación de información por parte del banco, independientemente del canal utilizado. Esta obligación también se aplica a otros medios de pago.

Además, existen otros umbrales de control para determinadas operaciones:

• Operaciones en efectivo por importe superior a 3.000 €, tanto ingresos como retiradas, que pueden ser objeto de comunicación a la Agencia Tributaria.
• Préstamos, créditos o deudas por importe superior a 6.000 €, que también pueden estar sujetos a control informativo.
• Cualquier operación que implique el uso de billetes de 500 €, independientemente de su cuantía, ya que estas operaciones se consideran especialmente sensibles a efectos de control fiscal.

Estos controles tienen como finalidad prevenir el fraude fiscal y el blanqueo de capitales.

Cuando tienes que informar tú a Hacienda: el modelo S1

En determinados supuestos, es el propio titular del dinero quien debe informar directamente a la Agencia Tributaria. Estas obligaciones están recogidas en el artículo 34 de la Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales.

Será necesario presentar el modelo S1 cuendo se produzcan:

• Movimientos de entrada o salida de España de dinero en efectivo por importe superior a 10.000 €.
• Movimientos dentro del territorio nacional por importe igual o superior a 100.000 €, ya sea en efectivo o mediante medios de pago, en los casos previstos por la normativa.

Esta comunicación se realiza mediante el modelo S1, disponible en la web de la Agencia Tributaria, que debe presentarse con carácter previo a la realización del movimiento.

La presentación del modelo S1 es gratuita y permite a la Agencia Tributaria conocer quién realiza el movimiento, quién recibe el dinero, su procedencia y finalidad, contribuyendo así a la prevención del blanqueo de capitales.